关于2018年财政决算和2019年上半年

财政预算执行情况的报告

——2019年8月28日在区九届人大常委会第20次会议上

区财政局局长  丁勇

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向本次常委会报告2018年财政决算和2019年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2018年财政收支决算情况

2018年，区财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实省、市经济工作会议精神以及区委、区政府的各项决策部署，狠抓收入征管、优化支出结构，有力地支持了全区经济建设和社会事业的发展。

（一）公共财政预算收支情况

2018年完成地方财政总收入22.70亿元，同比增长16.17%。按收入级次划分，上划中央收入10.94亿元，同比增长18.17%；地方公共财政预算收入11.76亿元，同比增长14.37%。地方财政总收入按征收部门划分，税务部门完成21.90亿元，同比增长17.08%；财政部门完成0.80亿元。地方公共财政预算收入按征收部门划分，税务部门完成10.96亿元，同比增长16.02%；财政部门完成0.80亿元。

2018年地方公共财政预算支出12.7亿元，占调整预算的102.42%，剔除上年结余、债券收入和预算稳定调节基金的影响因素，较上年可比增长37%。其中本级支出8.33亿元，较上年可比增长23%。增支的主要原因包括重大项目建设、精准扶贫、教育、生态环保投入以及地方政府债券付息等方面。全年支出明细如下：

⑴一般公共服务支出20654万元；

⑵公共安全支出1297万元；

⑶教育支出15984万元；

⑷科学技术支出1794万元；

⑸文化体育与传媒支出611万元；

⑹社会保障和就业支出14150万元；

⑺医疗卫生与计划生育支出7592万元；

⑻节能环保支出15198万元；

⑼城乡社区支出7493万元；

⑽农林水支出21061万元；

⑾交通运输支出5321万元；

⑿资源勘探信息等支出585万元；

⒀商业服务业等支出483万元；

⒁国土海洋气象等支出494万元；

⒂住房保障支出2792万元；

⒃其他支出9573万元；

⒄债务付息支出1938万元；

⒅债务发行费用6万元。

2018年财政收支平衡情况是：区级公共财政收入总量20.49亿元，其中：地方公共财政预算收入11.76亿元；上级补助收入7.51亿元；政府债券转贷收入0.66亿元；上年结余0.15亿元;调入预算稳定调节基金0.42亿元。区级公共财政支出总量20.10亿元，其中：地方公共财政预算支出12.70亿元；上解支出7.25亿元；债券还本支出0.15亿元。收支相抵，当年预算结余0.39亿元，结转下年支出。

（二）政府性基金收支情况

2018年完成政府性基金收入36253万元，其中本级当年基金收入32585万元，转移性基金收入60万元，专项债券转贷收入3608万元；2018年政府性基金支出36253万元。各项支出情况如下：

⑴国有土地使用权出让相关支出36193万元；

⑵大中型水库库区基金相关支出2万元；

⑶彩票公益金相关支出58万元；

2018年政府性基金收支相抵，当年收支平衡。

因省财政厅尚未批复下达2018年决算，上述数据仍不是最终数据，待省厅批复下达决算后，再向人大专题汇报决算相关情况。

（三）政府债券收支情况

2018年省级财政下达我区政府性债券收入共计10158万元，其中：纳入地方公共财政预算管理的新增一般债券5050万元；纳入政府性基金管理的新增专项债券3608万元；置换债券1500万元。

1、新增一般债券5050万元。其中：2530万元拨付城投公司用于三益田园综合体项目；1520万元拨付住建局用于厕所革命项目；500万元拨付南调办用于乡镇污水处理项目；500万元拨付住建局用于城市生活垃圾清理项目。

2、新增专项债券3608万元。资金性质为政府性基金，已全部拨付城投公司用于火车站南片区棚改项目。

3、置换债券1500万元，已全部拨付用于置换我区政府负有偿还责任的存量债务（偿还2018年到期政府债券本金）。

二、2019年上半年财政预算执行情况

上半年，区财政局不忘初心、牢记使命，奋力开创财政工作新局面，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督下，在各部门的关心支持下，圆满完成了各项目标任务。尽管受到中央  “减税降费”政策及中美贸易摩擦等多重不利因素的影响，收入组织形势异常严峻，但我们仍充分发挥财政职能作用，积极组织财政收入，为推进我区可持续发展做出了应有贡献。

（一）公共财政预算收支执行

1、财政收入完成情况

年初，人代会通过我区2019年地方公共财政预算收入任务12.6亿元，较上年实际完成数增长7.14%。

截至6月底，我区完成地方财政总收入12.44亿元，下降2.4%。我区地方公共财政预算收入实际缴库数为6.61亿元，占年初预算的52.5%，较上年同期增长1.99%。

2、预算支出执行情况

年初，人代会通过我区2019年支出预算9.3亿元，与上年支出预算基本持平。

截至2019年6月底，我区实现公共财政预算支出7.29亿元，增长17.7%，占年度支出预算9.3亿元的78%。增加支出主要表现为：统筹生态补偿资金用于环境整治、筹集产业发展投资基金、兑付目标责任奖及困难补助、辖区农村危房改造补助、税收征管、道路建设、重点项目拆迁补偿、工会经费预算提标、干部增资、债券付息及教育、卫生和扶贫等方面。各项支出情况如下：

⑴一般公共服务支出17477万元；

⑵公共安全支出1600万元；

⑶教育支出16738万元；

⑷科学技术支出742万元；

⑸文化旅游体育与传媒支出307万元；

⑹社会保障和就业支出14447万元；

⑺卫生健康支出6347万元；

⑻节能环保支出1556万元；

⑼城乡社区支出2920万元；

⑽农林水支出5512万元；

⑾交通运输支出162万元；

⑿资源勘探信息等支出355万元；

⒀商业服务业等支出85万元；

⒁住房保障支出2050万元；

⒂灾害防治及应急管理支出16万元；

⒃债务付息支出1537万元；

⒄其他支出1016万元。

（二）政府性基金收支执行情况

1、政府性基金收入完成情况

年初，人代会通过我区政府性基金收入预算12000万元。截至6月底，我区累计实现政府性基金收入13321万元，占全年收入预算的111%，其中国有土地使用权出让收入12895万元；省专项转移支付补助收入426万元。

2、政府性基金支出完成情况

年初，人代会通过我区政府性基金支出预算12000万元，全部用于城乡社区支出。截至6月底，我区政府性基金累计支出13321万元，占全年支出预算的111%，其中：城乡社区支出12678万元；债务付息支出217万元；其他支出426万元。

三、2019年上半年预算执行主要开展的工作

1、做好税源分析，树立征收信心，确保收入目标。

今年，因中央“减税降费”的政策的影响，地方政府组织收入异常困难，区财政局认真谋划，多措并举，积极应对，顺利完成了“双过半”任务。一是组织开展大规模税源普查。为全面掌握全区税源底数，挖掘潜在税源，在全区范围内开展了规模宏大的税源普查工作。截至目前，全区共普查5047家企业。二是继续落实财税联席会议制度。为应对“减税降费”带来的冲击，每季度召开财税联席会议，充分利用大数据共享资源，加大对重点工程、房地产等项目的监管力度，全面推进协同治税良好局面，确保税收不滴漏、不外流。三是全面加强非税收入税式管理。推进非税收入网络化管理，严格执行“收支两条线”，持续深入推进降费减负，强化票据的源头控收作用。2019年上半年全区非税收入（不含土地出让金收入）完成6028万元，比上年同期3554万元增加2474万元。

2、积极争取债券，规范债务管理，有效防控风险。

为降低中央“减税降费”政策对地方财政的影响，2019年上半年，区财政局规范政府债务管理，建立政府债券项目库，积极争取债券资金，在拓宽财政收入渠道的同时，全力做好防范和化解政府债务风险。一是采取多种措施，妥善化解存量债务。通过申请再融资债券置换化解一批、财政预算安排化解一批、申请银行展期化解一批、出让部分政府股权及经营性国有资产权益偿还一批等多种方式相结合的办法，多措并举，积极化解我区存量债务。二是积极主动谋划，争取债券资金，支持项目建设。初步建立债券项目库，选取第三方服务公司对项目筛选、整理、包装。截至6月底，已包装成熟8个债券项目，向上申报专项债券0.86亿元和一般债券0.18亿元。除此之外，按照到期偿还债券本金的需求，已向省厅争取再融资债券7264万元，目前已到位6310万元。三是提升债务管理业务能力。上半年，组织政府债券管理业务知识学习达8次，围绕政府债务相关概念和口径、管理政策、专项债券申报发行、防控债务风险等方面进行详细讲解，进一步强化政府债务管理队伍建设，提升政府债务管理水平。

3、盘活存量资金，做好统筹安排，缓解资金压力。

为缓解财政收支压力，财政部门强化资金统筹，积极盘活存量，多渠道缓解资金短缺不足。一是统筹资金管理。全年计划统筹财政资金32731万元，用于产业建设、基础设施建设、扶贫搬迁、其他项目等四大类83个精准扶贫项目；同时，争取到省厅对我区农业开发项目政策延长三年，从2018年-2020年省级每年安排农业综合开发资金1000万元。二是盘活存量资金。组织开展线上指标清理，扩大清理范围，对所有线上指标（含单位往来及专户资金）进行逐笔甄别，对各单位需按原用途使用的备注使用说明，做到闲置资金应收尽收。截至6月底，共盘活专户存量资金2194万元，主要用于支持精准扶贫项目、乡村医疗条件改善、农村危房改造等重点支出。此外，经清理甄别，近期拟向政府汇报收回各部门存量资金约1319万元。

4、支持项目发展，扶持小微企业，助力经济增长。

充分发挥财政政策和财政资金的调控职能，服务实体经济健康稳定发展，加大对科技资金投入力度，提升科技创新能力，同时加大对中小微企业的支持。一是大力支持项目建设。截至6月底，共筹措资金11.49亿元，用于支持林荫大道二号线安置区二期、佰昌基础设施建设、驰田公司配套设施建设费、重资产项目、迅捷安产业园和污水处理微站建设等一大批重点项目。二是大力支持实体经济发展。积极落实《茅箭区人民政府大力支持实体经济发展的二十条意见》，上半年共计筹措资金7000万元，其中：实体经济生产调度资金4000万元，助保贷风险补偿金1000万元，金融扶贫贷风险补偿金2000万元，支持企业健康发展，为企业了降低了财务成本。三是大力支持扶贫小额信贷。在扶贫小额信贷方面，积极主动联系银行、协调相关部门共同推进全区扶贫小额贷款的发放工作。目前，已与多家银行建立金融扶贫合作关系，区级风险补偿金总额达到2000万元；截至5月31日，全区发放扶贫小额贷款786户，金额达2758.5万元，累计小额贷款户贷率43.06%。

5、优化支出结构，提高支出质量，提升保障水平。

严格压缩一般性支出，不断优化支出结构。一是支持教育优先发展。围绕教育经费“三个增长”要求，不断提高教育投入。学前教育方面，上半年拨付学前教育专项经费64.73万元；义务教育方面，上半年落实城乡义务教育保障机制资金1618.88万元。二是加大保障和改善民生的力度。上半年，拨付社会救助资金602.97万元，困难群众救助水平不断提升；拨付就业补助资金605万元，支持实施更加积极的就业政策；拨付优抚资金583.17万元，全面落实优抚对象政策待遇。三是切实承担起养老金发放和弥补基金缺口的责任。不断加大财政投入力度，对养老保险的财政补助只增不减。上半年共发放城乡居民养老保险基金401.61万元，发放机关事业单位养老保险基金2303.87万元。

6、深化财政改革，认真履职尽责，不断优化体制。

不断适应经济发展新常态，加快建立现代财政制度，通过人大预算联网、财政监督、绩效评价等改革，推动优化财政体制。一是推进预算联网监督工作。落实财政与人大的网络接入，及时做好业务和信息技术的对接。二是继续深化政府采购“放管服”改革。进一步简化了采购流程，强化采购单位内控管理，推进协议供货制度。上半年共完成政府采购预算金额7423.38万元，实际完成6648.75万元,资金节约率10.4 %。三是组织开展资产清查工作，扩大绩效评价范围。加强项目指挥部资产管理，解决部分单位资产清查核查遗留问题，对各项目指挥部和部分单位的财务、资产情况等进行全面清理和核实，以防止国有资产流失；2019年绩效评价工作进一步扩大范围，覆盖面达到90%，总资金达8.7亿元，其中有25家单位进行了部门的整体支出绩效评价。

今年以来，我们扎实工作、主动作为，顺利完成财政收支“双过半”任务，在支持全区打好打赢“三大攻坚战”、保障民生领域发展和加快建立现代财政制度等方面采取了切实有效地措施，但仍存在着财政收支平衡压力大、预算的刚性约束不够、政府隐性债务风险压力较大等问题。

四、下半年工作思路

2019年下半年，我们将继续坚持稳中求进、持续发展的工作基调，深化落实各项财政改革，切实提高财政履职能力。扎实做好以下五个方面的工作：

1、培源聚财，努力做大财政收入蛋糕。

以税源普查工作为契机，强化结果分析运用，抓好财政收入组织工作，实干实为、善作善成，不断提高我区的可用财力。一是强化综合治税格局。全面巩固综合治税大格局，充分利用综合治税大数据平台的共享资源，在巩固和密切关注现有税源的基础上，力争挖掘更多收入潜力，做好税源培植工作，夯实地方经济基础。二是探索部门合作管理。高度关注税务机构合并对财政收入的影响，加大对辖区重点项目建设、房地产等项目的监管力度，确保税收不滴漏、不外流。三是深挖非税收入潜力。坚持“源头控管、以票管收”，强化重点收费单位和重点收费项目的征收征管工作。

2、优化结构，提高财政资金使用效益。

认真贯彻执行“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”的原则，建立科学规范、快捷有序、控制有力的支出管理长效机制。一是保障重点支出需要。切实保障好财政供养人员工资发放、部门职能运转及中央和省市区重大政策性和决策性支出。全力支持招商工作的机制完善和渠道拓展，加速推进我区的招商引资工作。二是大力压缩支出。建立科学规范的预算管理制度，强化预算约束，压缩一般性支出和“三公经费”，着力提高财政资金绩效水平，把有限的财政资金用在民生事业和保障经济社会发展上。三是提高财政资金效益。扩大清理盘活存量资金范围，加快包括结余结转资金在内的所有财政资金执行力度，最大限度提高财政资金的使用效益。

3、克难攻坚，推进财政改革深化落地。

一是认真落实好人大预算联网监督相关工作。在人大与财政正常联网监督的基础上，逐步与人社、审计和税务对接，适时与市人大对接，稳步实现上下贯通的目标。二是强化绩效评价结果应用。将绩效评价结果及时反馈给预算单位，要求其根据绩效评价结果，完善管理制度，改进管理措施，降低支出成本，增强支出责任。三是推进“茅箭区新动能产业发展投资基金”相关工作。尽力发挥政府资金的引导，撬动和放大作用，以促进我区优势产业转型升级，推动我区产业与经济社会发展。下一步我们将与省财政厅、省高投公司积极对接，主动作为，全力推进此项工作。

4、围绕中心工作，全力服务大局。

一是继续服务好全区精准扶贫工作。积极充分发挥财政职能，落实扶贫资金政策，履行资金统筹职责，加强资金监管，为精准扶贫工作提供坚实的财力保障。二是服务好全区污染防治工作。积极配合生态环境部门，推进污水治理、生态环境保护工作，为生态环境保护提供资金保障，全力服务打好生态环保攻坚战。三是做好政府债务管理工作。全面落实省、市、区对防范化解债务工作的各项具体要求，建立健全督查通报机制，完善统计报告制度，制定政府债券还本付息计划，努力做好政府债务风险防范工作。

5、狠抓作风，加强财政干部队伍建设。

严格落实从严治党主体责任，以扎实的理论知识指导实践推动财政工作。一是积极开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，引导财政干部用习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神武装头脑，不断增强思想自觉和行动自觉。二是坚持教育防范、制度约束、监督检查和执纪问责并重，党风廉政建设主体责任和一岗双责常抓不懈，教育引导财政干部严格遵守廉洁自律有关规定，不断强化纪律规矩意识。三是通过集中培训、邀请专家授课等多种形式，加强财政系统干部政治理论和业务知识的学习，不断提高干部职工的理论素质和业务水平，促进财政工作再上新台阶。

各位代表，2019年的大环境下做好财政工作，确保完成收支预算目标，任务艰巨，责任重大。我们将在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协及社会各界的监督支持下，克难奋进，抢抓机遇，扎实工作，尽最大努力完成全年预算目标和各项财政发展改革任务。